Yhtiövastike turvaa viihtyisän asumisen

Yhtiövastike vastaa yhteisistä menoista

Yhtiövastike kokoaa yhteen kaikki asunto-osaketta koskevat yhteiset menot ja se koostuu useasta eri osasta riippuen hieman taloyhtiöstä. Mitä yhtiövastike sisältää?

Yhtiövastike koostuu vähintään kolmesta osasta:

• rahoitusvastike
• hoitovastike
• vesivastike

Asunto-osakkeen omistajan ja ostajan näkökulmasta yhtiövastike on hyvä tuntea läpikotaisin, jotta osaa tehdä omaa taloutta koskevia päätöksiä järkevästi ja säästäen.

Lue aiheesta: Lainavertailu

Rahoitusvastike

Rahoitusvastike on kiinteä osa yhtiövastiketta ja sillä pidetään yllä talon peruskuntoa. Rahoitusvastike kattaa kuluja, kun taloon on tarpeen tehdä isompia korjauksia kuten putki- tai julkisivuremontti.
Kaikkien asunto-osakkeiden yhteen kerätty rahoitusvastike toimii lainanmaksun välineenä, jos taloyhtiö teetättää koko taloa koskevia korjaushankkeita velkarahalla. Tällöin rahoitusvastikkeella maksetaan takaisin lainasta aiheutuvia korkoja sekä mahdollisesti myös itse lainan takaisinmaksueriä.

• Huom.! Jos asunto-osakkeen omistajan on mahdollista maksaa taloyhtiön lainasta oma osuus kerralla pois, se kannattaa, sillä pitkällä aikavälillä korot voivat nousta, jolloin lainan kokonaiskustannukset ovat suuremmat.

Asunnon ostajan kannattaa olla tarkkana vertaillessaan asuntoja. Jos asunnon ilmoitettu myyntihinta on matala (velaton hinta), yleensä yrityksellä on maksettavana isompi yhtiölaina, jolloin rahoitusvastike on suhteessa korkeampi.

Yhtiölaina

Yhtiölaina vaikuttaa suuresti rahoitusvastikkeen suuruuteen. Yhtiölainan takaisinmaksuaika voi olla pitkä, jopa 20–30 vuotta, joten tämä kannattaa huomioida asunnonostovaiheessa. Erityisesti kannattaa selvittää, onko yhtiölaina korko kiinteä tai muuttuva. Tämä riippuu lainasopimuksesta.

Jos taloyhtiöllä on paljon velkaa ja isoja remontteja suunnitteilla, rahoitusvastike voi nousta tulevaisuudessa. Varmista siis taloyhtiön taloudellinen tilanne ja tulevat remontit.

Yhtiölaina ja rahoitusvastike, huomioi ainakin nämä

1. Tarkista lainan kokonaismäärä ja laina-aika.
2. Selvitä, millainen korko lainalla on ja onko siinä lyhennysvapaita vuosia.
3. Korkojen nousu voi nostaa rahoitusvastiketta merkittävästi pidemmällä aikavälillä.
4. Tarkista isännöitsijäntodistuksesta, onko taloyhtiöllä muita velvoitteita tai remontteja tulossa.

• Huom.! Yhtiövastike verovähennys & rahoitusvastike: jos ostat asunnon sijoituskäyttöön, rahoitusvastike voi olla verovähennyskelpoinen, mikäli se kohdistuu lainan korkoihin.

Lue aiheesta: Asuntokauppa

Hoitovastike

Jos rahoitusvastike keskittyy taloyhtiön isoihin projekteihin, hoitovastike on suunnattu kattamaan yhtiön juoksevia kuluja. Hoitovastike on asunto-osaketta koskeva osuus, jolla rahoitetaan esimerkiksi:

• lämmitys
• pihanhoito
• kiinteistönhoitokulut (vrt. talonmies)
• kiinteistövero

Keskimääräinen yhtiövastike vaihtelee merkittävästi kaupungista riippuen. Isommissa kaupungeissa keskimääräinen yhtiövastike on suurempi, koska hoitovastikkeet ovat usein korkeammat kuin muualla maassa.

Kaupungin sisällä yhtiövastikkeen suuruus vaihtelee esimerkiksi seuraavien mukaan:

• taloyhtiön sijainti
• palvelut
• ikä
• kunto
• Huom.! Yhtiövastike verovähennys & hoitovastike: Jos asunto on vuokrattu eli sijoitusasunto -> hoitovastike on verovähennyskelpoinen vuokratuloista.

Mikä on pääomavastike

Pääomavastike on sama asia kuin rahoitusvastike eli sitä käytetään taloyhtiön lainojen maksuun. Pääomavastike sisältyy yhtiövastikkeeseen ja sillä voidaan kattaa kuluja, esimerkiksi:

• Uudiskohteissa, joissa rakentamista on rahoitettu yhtiölainalla
• Remonttien, kuten putkiremontin, julkisivuremontin tai kattoremontin, yhteydessä
• Kun taloyhtiöllä on aiemmista investoinneista velkaa, jota osakkaat lyhentävät

Jos asunto on sijoituskäytössä, pääomavastikkeen verovähennyskelpoisuus riippuu siitä, miten taloyhtiö käsittelee sen kirjanpidossa. Pääomavastike käsitellään kahdella tavalla ja käsittely selviää isännöitsijäntodistuksesta tai taloyhtiön tilinpäätöksestä ja yhtiökokouspöytäkirjoista:

Tuloutettu pääomavastike

Tuloutettu pääomavastike tarkoittaa sitä, että taloyhtiö kirjaa osakkailta kerätyt pääomavastikkeet tuloksi yhtiön kirjanpitoon. Se on myös vähennyskelpoinen suoraan vuokratuloista.

Rahastoitu pääomavastike

Tässä mallissa pääomavastike menee suoraan lainan lyhentämiseen. Tätä ei voi vähentää vuokratuloista, mutta se pienentää luovutusvoittoveroa myynnin yhteydessä.

Aivan kuten rahoitusvastike, pääomavastike kannattaa oman talouden kannalta miettiä siten, että maksaako sen pois kerralla vai maksaako kuukausierissä. Myös lyhennysvapaat kuukaudet sekä laina-aika on hyvä selvittää jo asunnon ostovaiheessa.

Yhtiövastike – lunastusoikeus

Yhtiövastikkeen lunastusoikeus tarkoittaa taloyhtiön osakkaiden tai taloyhtiön etuosto-oikeutta koskien taloyhtiön osakkeita. Lunastusoikeus tarkoittaa esimerkiksi toisen asunto-osakkeen omistajan oikeutta ostaa yhtiön:

• autopaikkoja
• varasto-osakkeita
• muita erillisiä osakehuoneistoja
• asunto-osakkeita

Lunastusoikeus on hyvä selvittää etukäteen, jotta ikäviä yllätyksiä asuntoa edelleenmyyntitilanteessa tai luovutuksessa ei synny.

Lue aiheesta: Omistus vai vuokra-asunto?

Muut vastikkeet ja huomiot yhtiövastiketta koskien

Lyhyt kertaus siihen, mikä on yhtiövastike? Ennen kaikkea se on sijoitus huolettomaan asumiseen. Hyvin hoidettu taloyhtiö on myös taloudellisesti kannattava vaihtoehto asunto-osakkeen omistajalle, sillä ajoissa hoidettu remontti on huokeampihintainen kuin se, että korjaukset hoidetaan vasta vahingon sattuessa.

Mitä yhtiövastike sisältää yleisten kuluosuuksien lisäksi? Yhtiövastike voi sisältää useita erillisiä vastikkeita:

Mediavastike

Mediaa koskevat vastikkeet kattavat taloyhtiön valitseman kaapelitelevision tai laajakaistapalvelun kulut. Mediavastike kuuluu yleensä maksaa samansuuruisena, vaikka asukas ei itse katsoisi esimerkiksi televisiota.

Tonttivastike

Jos taloyhtiö sijaitsee vuokratontilla, tonttivastike kattaa osakkaan osuuden vuokrasta. Joissakin taloyhtiöissä voit lunastaa oman osasi tontista, jolloin vastiketta ei tarvitse maksaa.

Korjaus- tai säästövastike

Nämä vastikkeet kerätään ennakkoon tulevia korjauksia varten. Jos taloyhtiössä on suunnitteilla esimerkiksi kattoremontti, kerätään korjausvastikkeella säästöjä sen toteuttamiseen. (Huom. Joskus taloyhtiöt keräävät vastiketta ennakkoon, vaikka talouden kannalta se ei aina ole kannattavin ratkaisu.)

Osakkeenomistajilta voidaan periä ylimääräinen yhtiövastike, jos taloyhtiötä kohtaa yllättäviä tilanteita, jotka tuottavat kuluja. Tällaisia voivat olla esimerkiksi:

• hissivika
• putkivuoto
• remonttibudjetin ylittyminen
• energiahintojen nousu

Asunnonostovaiheessa on kuitenkin hyvä selvittää huolella, miten yhtiötä on hoidettu. Jos osakkeenomistajalla on haasteita maksaa vastikkeet, yhtiövastikkeen maksaminen toisen puolesta on kuitenkin mahdollista. Asuntoa hankkiessa on kuitenkin hyvä varautua mahdollisiin lisäkustannuksiin ja pitää pientä puskuria sen varalle.