Kotitalousvähennys on apu kodin töihin ja remonttiin

Kotitalousvähennys on kodin töihin ja remontointiin

Kotitalousvähennys on hyödyllinen sekä kuluttajan, palveluntarjoajan että kunnan näkökulmasta. Kotitalousvähennyksen avulla remontointikustannuksia voidaan pienentää huomattavasti. Kotitalousvähennys kelpoisia kuluja ovat esimerkiksi maalaus-, lattianpäällyste- ja putkiremonttien kustannukset, jotka voi osittain vähentää verotuksessa, mikä puolestaan kannustaa remontoimaan ja huolehtimaan kodista.

Kotitalousvähennys – kriteerien on täytyttävä

Jotta kotitalousvähennyksen voi saada, on remonttitöiden kuitenkin täytettävä tietyt kriteerit. Työn suorittajan tulee esimerkiksi olla ennakkoperintärekisterissä ja remontin on liityttävä kotitalouden omaan käyttöön tarkoitettuun tilaan. Lisäksi vähennys koskee työn osuutta, eikä vähennystä saa materiaaleista.

Tässä artikkelissa tarkastelemme yksityiskohtaisemmin, miten kotitalousvähennys toimii remontointitöissä ja millaisia remonttipalveluita voi hyödyntää tämän verohyödyn saamiseksi. Lisäksi käsittelemme kotitalousvähennyksen hakuprosessia ja annamme vinkkejä siitä, miten kotitaloudet voivat hyödyntää tätä etuutta parhaalla mahdollisella tavalla remonttiprojekteissaan.

Lue lisää aiheesta: Remonttilaina

Mihin mennessä kotitalousvähennys pitää ilmoittaa?

Mietit varmasti, mihin mennessä kotitalousvähennys pitää ilmoittaa. Sen ilmoittamisen määräaika on tärkeä seikka, kun haet tätä verohelpotusta käyttämissäsi kodin palveluissa. Voit ilmoittaa OmaVerossa kotitalousvähennyksen vaikka saman tien maksettuasi laskun, mutta viimeistään se tulee ilmoittaa veroilmoitusta tehdessä.

• Huom! On tärkeää ottaa selvää veroilmoituksen jätön määräajoista ja pitää nämä mielessä kotitalousvähennystä hakiessasi.

Näin voit huolehtia, että ilmoitat vähennykseen oikeuttavat palvelut ajoissa ja saat näin ollen etuudet myös ajoissa. Jos et ilmoita kotitalousvähennystä määräaikaan mennessä, joudut hakemaan kotitalousvähennystä takautuvasti jättämällä verottajalle oikaisuvaatimuksen. Muista siis pitää huoli siitä, että ilmoitat vähennyksen hyvissä ajoin ennen määräajan umpeutumista.

Kotitalousvähennys 2025 vuoden uudistus

Tiesitkö, että kotitalousvähennys on uudistui vuonna 2025? Uudistuksen myötä kotitalousvähennys maksimi on edellisvuotista korkeampi. Nyt voit saada kotitalousvähennystä maksimissaan 1600 euroa per henkilö, kun työnä on kotitalous-, hoiva- ja hoitotyö. Öljylämmityksestä luopumisen osalta kotitalousvähennys on 3 500 euroa vuoteen 2027 saakka.

Voit nyt vähentää kotitalousvähennyksenä

• 35 prosenttia yrittäjälle tai yritykselle maksamastasi työkorvauksesta tai 13 prosenttia maksamastasi palkasta sekä palkan sivukulut kotitalous-, hoiva- tai hoitotöiden tai asunnon- ja vapaa-ajan asunnon kunnossapito- ja perusparannustöiden osalta. Tällöin vähennyksen enimmäismäärä on 1 600 euroa.
   
• 60 prosenttia yrittäjälle tai yritykselle maksamastasi työkorvauksesta tai 30 prosenttia maksamastasi palkasta, jos kyseessä on öljylämmityksestä luopuminen. Tällöin vähennyksen enimmäismäärä on 3 500 euroa.

Lue lisää aiheesta: Rintamamiestalon remontti

Miten kotitalousvähennyksen hakeminen käytännössä tapahtuu?

Miten tehdään kotitalousvähennys? Tämä on usein esille tuleva kysymys. Kotitalousvähennyksen hakeminen on kuitenkin melko vaivaton prosessi.

Ensimmäinen askel kotitalousvähennyksen hakemiseen on varmistaa se, että palveluntarjoaja on ennakkoperintärekisterissä. Tämä on tärkeää, jotta olet oikeutettu hyödyntämään vähennyksen tarjoamia etuja. Voit tarkistaa palveluntarjoajan tiedot helposti yrityksen Y-tunnuksen avulla yritystietojärjestelmästä tai soittaa heidän palvelunumeroonsa.

Kun olet varmistanut palveluntarjoajan ennakkoperintätiedot, voit siirtyä kotitalousvähennyksen hakemiseen.

• Huom! Voit ilmoittaa vähennyksen joko verokortille tai veroilmoitukseen.

Tehdäksesi hakemuksen, sinun tulee kirjautua OmaVero-palveluun. OmaVero-palvelusta löydät yksityiskohtaiset ohjeet varsinaisen ilmoituksen tekoon. Sinun on myös mahdollista hakea kotitalousvähennys takautuvasti. Mikäli unohdit jonakin vuonna hakea vähennystä, voit hakea sitä verottajalta jälkikäteen oikaisuvaatimuksen muodossa.

Täytä hakemus huolellisesti

Muista täyttää hakemukseen kaikki tarvittavat tiedot huolellisesti. Huolella täytetyt tiedot nopeuttavat hakemuksen käsittelyä ja varmistavat, että saat ansaitsemasi helpotuksen verotuksessa. Säilytäthän myös tehdystä työstä saadut kuitit siltä varalta, että tarvitset niitä myöhemmin.

Miten kotitalousvähennys maksetaan?

Kun olet ilmoittanut OmaVerossa tehdyn työn tai palvelun kotitalousvähennykseksi ja se on hyväksytty, haluat varmasti tietää, miten kotitalousvähennys maksetaan käytännössä.

Kun olet tehnyt kotitalousvähennys ilmoituksen, ja verottaja on käsitellyt hakemuksesi sekä hyväksynyt kotitalousvähennyksen, on kotitalousvähennyksen maksupäivä kyseisen vuoden veronpalautuksen yhteydessä. Mikäli ilmoitat kotitalousvähennyksen verokortillesi, saat yleensä vähennyksen nopeammin. Tällöin kotitalousvähennys pienentää veroprosenttiasi ja sinulle myönnetään uusi verokortti.

On kuitenkin huomioitava, että kotitalousvähennyksen maksamiseen voi vaikuttaa myös muun muassa käytössä oleva palveluseteli tai muu vastaava etuus. Jos olet saanut esimerkiksi palvelusetelin, joka kattaa osan palvelun kustannuksista, kotitalousvähennyksen summa vähenee vastaavasti. Tämä kannattaa ottaa huomioon, kun teet vähennyksen hakemusta ja lasket käyttämiesi palveluiden kustannuksia.

Säilytä kaikki tositteet

On tärkeää, että säilytät kaikki vähennykseen liittyvät dokumentit tallessa mahdollista tarkistusta varten. Verottaja voi pyytää sinulta lisätietoja tai todisteita vähennykseen oikeuttavista kuluista, joten pidä kotitalousvähennys kuitti ja laskut huolellisesti tallessa.

Kotitalousvähennys ilmoitus ja sen tekeminen on suoraviivainen prosessi, jota ei kannata jättää hyödyntämättä, mikäli kodin remontti on suunnitelmissa. Muista kuitenkin tarkistaa aina verottajan ajantasaiset ohjeet ja ehdot, jotta voit hyödyntää kotitalousvähennyksen täysimääräisesti ja oikein. Näin vältyt myös mahdollisilta viivästyksiltä.

Kotitalousvähennys esimerkki: kodin remontti

Kotitalousvähennys on erinomainen tapa säästää ja helpottaa arkea taloudellisesti. Otetaanpa tähän kotitalousvähennys esimerkki: Kaisa ja Marko ovat suomalainen pariskunta, jolla on kiireinen arki ja kaksi pientä lasta. He remontoivat parhaillaan kodin kylpyhuonetta, ja näin ollen he ovat päättäneet, että remonttityöt tehdään ammattilaisen toimesta.

Maksuvuosi ratkaisee

Palvelun maksuvuosi ratkaisee sen, minkä vuoden verotukseen kotitalousvähennys menee Kaisan ja Markon sen ilmoittaessa. Myös kotitalousvähennyksen jakaminen on Kaisan ja Markon kesken mahdollista ja he molemmat voivat saada vähennystä maksimimäärän. He saavat vähennyksen verotuksessa, mikä tuo heille huomattavaa verohyötyä ja helpotusta arkeen.

Kotitalousvähennys helpottaa heidän arjen pyöritystä!

Kotitalousvähennys 2026 – kodin töihin ja remontointiin

Kotitalousvähennys on verovähennys, jolla voit pienentää kotona tai vapaa-ajan asunnossa teetetyn työn kustannuksia. Vähennys on hyödyllinen sekä kotitaloudelle että palveluntarjoajalle: se kannustaa teettämään esimerkiksi remontti‑, siivous‑ ja hoivapalveluita laillisesti, ja auttaa samalla pitämään kodin kunnossa.

Vähennys kohdistuu aina työn osuuteen (ei materiaaleihin tai tarvikkeisiin), ja se tehdään suoraan verosta, eli pienentää maksettavien verojen määrää euro eurosta.

Tyypillisiä kotitalousvähennykseen oikeuttavia töitä ovat esimerkiksi:

• maalaus- ja tasoitustyöt
• lattianpäällystystyöt
• kylpyhuoneremontit ja putkityöt
• kotisiivous, hoiva- ja hoitotyö kotona
• tavanomaiset kodin kunnossapito- ja perusparannustyöt.

Kotitalousvähennys – milloin kriteerit täyttyvät?

Jotta kotitalousvähennyksen voi saada, kaikkien seuraavien ehtojen on täytyttävä:

• Työ tehdään omassa kodissa, vapaa‑ajan asunnossa tai vanhemman/isovanhemman kodissa (omassa käytössä olevassa asunnossa).
• Työ on kotitalous‑, hoiva‑ tai hoitotyötä tai asunnon/vapaa‑ajan asunnon kunnossapito- tai perusparannustyötä.
• Työn suorittaja on yritys tai yrittäjä, joka on ennakkoperintärekisterissä, tai työntekijä, jolle maksat palkan itse.
• Vain työn arvonlisäverollinen osuus on vähennyskelpoinen – materiaaleista, tarvikkeista tai matkakuluista ei saa kotitalousvähennystä.

Kotitalousvähennystä ei voi saada esimerkiksi:

• uudisrakentamisesta (esim. kokonaan uuden talon rakentaminen)
• vuokrauskäyttöön hankitusta asunnosta, jos työ liittyy siihen vuokraustoiminnan tulonhankkimisena (tällöin kulut käsitellään eri tavoin verotuksessa).

Lue lisää aiheesta: Remonttilaina

Kotitalousvähennys 2026 – rajat, prosentit ja omavastuu

Verovuodet 2025 ja 2026 noudattavat samoja sääntöjä kotitalousvähennyksen määrän osalta.

Enimmäismäärä ja omavastuu 2026

• Enimmäismäärä: 1 600 € per henkilö / vuosi
• Puolisot voivat saada yhteensä enintään 3 200 € vähennystä.
• Omavastuu: 150 € per henkilö / vuosi (yhteinen sähkövähennyksen kanssa ei enää ole ajankohtainen, mutta omavastuu on nyt 150 €, ei 100 €).

Vähennys lasketaan siten, että ensin huomioidaan verovuoden aikana maksettujen töiden perusteella laskettu vähennys, ja tästä vähennetään 150 € omavastuu.

Kuinka suuri osa kuluista on vähennyskelpoinen?

Vuodesta 2025 alkaen (sama vuonna 2026) voit vähentää:

1. Kodin ja vapaa‑ajan asunnon hoito-, hoiva- ja remonttityöt

• 35 % yritykselle maksetun työn arvonlisäverollisesta hinnasta
• 13 % itse palkkaamallesi työntekijälle maksamastasi palkasta sekä palkan sivukuluista.

2. Öljylämmityksestä luopuminen (korotettu kotitalousvähennys vuoteen 2027 saakka)

Jos vaihdat omakotitalon tai vapaa‑ajan asunnon öljylämmityksen toiseen lämmitysmuotoon:

• 60 % yritykselle maksetun työn arvonlisäverollisesta hinnasta
• 30 % itse palkkaamasi työntekijän palkasta ja sen sivukuluista.
• Enimmäismäärä: 3 500 € per henkilö / vuosi öljylämmityksestä luopumisen osalta, voimassa vuoden 2027 loppuun saakka.

Mihin mennessä kotitalousvähennys pitää ilmoittaa?

Kotitalousvähennyksen voi ilmoittaa kahdella tavalla:

1. Jo verovuoden aikana verokortille
   • Teet ennakonpidätyksen muutospyynnön OmaVerossa ja lisäät sinne arvion vuoden vähennyskelpoisista kuluista.
   • Verohallinto ottaa vähennyksen huomioon pienempänä veroprosenttina.
2. Veroilmoituksen yhteydessä
   • Voit ilmoittaa vähennyksen OmaVerossa heti, kun lasku on maksettu, tai viimeistään esitäytetyn veroilmoituksen määräpäivään mennessä.

Huomioi:

• Palvelun maksuvuosi ratkaisee, mihin verovuoteen kotitalousvähennys kohdistuu – ei se, milloin työ on tehty.
• Jos et muista vaatia vähennystä veroilmoituksessa, voit hakea sitä takautuvasti oikaisuvaatimuksella yleensä viiden vuoden kuluessa verovuoden päättymisestä.

Miten kotitalousvähennys haetaan käytännössä?

1. Tarkista palveluntarjoajan tiedot

Ennen työn tilaamista varmista, että:

• yritys tai yrittäjä on ennakkoperintärekisterissä
• laskulla on eritelty työn osuus erikseen tarvikkeista ja matkakuluista.

Rekisterimerkinnän voit tarkistaa Y-tunnuksen perusteella esimerkiksi ytj.fi-palvelusta.

2. Tee ilmoitus OmaVerossa

• Kirjaudu OmaVeroon.
• Valitse Verokortti ja ennakkovero 2026 tai Esitäytetty veroilmoitus sen mukaan, haluatko vähennyksen heti vai vasta verotuksessa.
• Syötä työn tekijän tiedot, työn kuvaus, työn osuus (ALV mukaan lukien) ja maksupäivä.
• Älä vähennä omavastuuta itse – Verohallinto huomioi 150 € automaattisesti.

3. Säilytä tositteet

Pidä kaikki laskut ja kuitit tallessa siltä varalta, että Verohallinto pyytää niitä myöhemmin tarkistettavaksi.

Miten kotitalousvähennys näkyy – verokortilla vai veronpalautuksena?

Kun ilmoitat kotitalousvähennykseen oikeuttavat kulut:

• Verokortille: vähennys pienentää ennakonpidätystä jo saman vuoden aikana. Saat uuden verokortin, jossa on alempi prosentti.
• Veroilmoituksella: vähennys huomioidaan lopullisessa verotuksessa, jolloin se näkyy joko pienempänä jäännösverona tai suurempana veronpalautuksena.

Jos sinulla on käytössä palveluseteli tai muu julkinen tuki (esim. kunnan myöntämä tukipalvelu), kotitalousvähennystä voi saada vain itse maksamastasi osuudesta.

Kotitalousvähennys esimerkki: kodin remontti vuonna 2026

Kaisa ja Marko remontoivat kylpyhuonettaan ja tilaavat työn ennakkoperintärekisterissä olevalta yritykseltä. Työn arvonlisäverollinen hinta on 6 000 € (materiaalit eritelty erikseen).

• Vähennyskelpoinen osuus (työ yritykseltä): 35 % × 6 000 € = 2 100 €
• Omavastuu 150 € / henkilö.

Jos he päättävät jakaa vähennyksen tasan:

• Kaisa: (2 100 € / 2) – 150 € = 900 €
• Marko: (2 100 € / 2) – 150 € = 900 €

Yhteensä heidän veronsa pienenevät 1 800 € (edellyttäen, että molemmilla on riittävästi veroja, joista vähennys voidaan tehdä).

Maksuvuosi ratkaisee: jos lasku maksetaan vuonna 2026, vähennys kohdistuu verovuoteen 2026, vaikka osa työstä olisi tehty jo 2025.

Kotitalousvähennys voi siis pienentää remontin kokonaiskustannuksia tuntuvasti, kunhan:

• työ on vähennyskelpoista
• palveluntarjoaja on ennakkoperintärekisterissä
• työn osuus on selvästi eritelty laskulla
• muistat ilmoittaa vähennyksen ajoissa.

Lue lisää aiheesta: Halpakorkoinen laina